Dział Księgowości i Płac

Do zadań Działu należy realizowanie czynności związanych z wykonywaniem ewidencji zdarzeń gospodarczych i przestrzeganiem zapisów ustawy o rachunkowości, prowadzenie pełnej dokumentacji płacowej oraz wszelkich rozliczeń z pracownikami wynikającymi ze stosunku pracy lub wynikających z dodatkowych umów zawartych z pracownikami, a w szczególności:

1. prowadzenie rachunkowości zgodnie z obowiązującymi zasadami i przepisami prawa, w celu uzyskania rzetelnego i jasnego obrazu stanu i sytuacji finansowej jednostki,
2. sprawdzanie dokumentów finansowych pod względem formalnym i rachunkowym,
3. dekretacja dowodów księgowych,
4. prowadzenie ksiąg rachunkowych z wykorzystaniem użytkowanych systemów komputerowych,
5. ujmowanie wszystkich zdarzeń gospodarczych podlegających ewidencji zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości i wewnętrznych uregulowaniac,
6. obsługa obrotu gotówkowego i bezgotówkowego,
7. ewidencja i monitoring rozrachunków: z dostawcami, odbiorcami, pracownikami oraz publiczno-prawnych,
8. prowadzenie ewidencji kosztów w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym wg typów działalności i ich rozliczenie według miejsca powstania,
9. ewidencjonowanie przychodów i kosztów ich uzyskania z podziałem na typy działalności: podstawowej, finansowej i pozostałej operacyjnej, z uwzględnieniem przepisów podatkowych dla celów sporządzania deklaracji podatku dochodowego od osób prawnych,
10. ewidencjonowanie funduszy i rezerw,
11. nadzór i kontrola księgowości analitycznej, uzgadnianie zapisów analitycznych z kontami syntetycznymi,
12. analiza kont rachunkowych i naliczanie odsetek za zwłokę w zapłacie należności,
13. przygotowywanie dokumentacji w celu windykacji należności dla Radcy Prawnego,
14. sporządzanie przelewów, wystawianie czeków gotówkowych oraz rozliczanie z pobranych czeków,
15. rozliczanie delegacji służbowych oraz zaliczek,
16. prowadzenie spraw związanych z zaciąganiem, obsługą i spłatą kredytów bankowych i pożyczek,
17. prowadzenie ewidencji dla celów podatku VAT oraz sporządzanie deklaracji podatkowych VAT,
18. kontrola wystawianych przez komórki organizacyjne faktur,
19. zapewnienie terminowego rozliczenia podatków, opłat i innych obciążeń z Budżetu Państwa - ewidencja tych rozliczeń,
20. sporządzanie okresowej i rocznej sprawozdawczości finansowej, w terminach określonych przepisami,
21. prowadzenie bieżących przychodów i rozchodów magazynów, materiałów medycznych i niemedycznych,
22. bieżąca kontrola i analiza prawidłowości prowadzenia zapasów magazynowych,
23. prowadzenie ewidencji wartościowej dla towarów wydawanych i przyjmowanych z magazynu Apteki Szpitalnej,
24. uzgadnianie kwartalne stanów zapasów ewidencji księgowej ze stanami magazynowymi,
25. rozliczanie inwentaryzacji zapasów magazynowych. Uzgadnianie i sporządzanie różnic inwentaryzacyjnych, ewidencja rozliczeń z tytułu niedoborów, szkód i nadwyżek,
26. obsługa pracowniczej kasy zapomogowo - pożyczkowej,
27. rozliczanie finansowe dotacji,
28. prowadzenie ewidencji ilościowo-wartościowej rzeczowych składników majątku trwałego zgodnie z instrukcją kontroli i obiegu dokumentów księgowych w module środki trwałe,
29. prowadzenie ewidencji ilościowej niskowartościowych środków trwałych,
30. sporządzanie rocznego planu amortyzacji i jego aktualizacja,
31. wprowadzanie stawek amortyzacyjnych ustalonych przez komisję do odbioru środków trwałych i wartości niematerialnych prawnych oraz naliczanie amortyzacji,
32. współpraca z biegłym rewidentem badającym sprawozdanie finansowe Szpitala,
33. gromadzenie, przechowywanie dowodów księgowych,
34. terminowe, dokładne i bezbłędne sporządzanie czytelnych list płac, deklaracji podatkowych i innych wymaganych przepisami prawa w tym w szczególności deklaracji w zakresie ubezpieczeń społecznych,
35. naliczanie zaliczek na podatek dochodowy od wynagrodzeń pracowniczych i rozliczanie się z Urzędem Skarbowym,
36. naliczanie składek na ubezpieczenie społeczne, sporządzanie raportów ZUS, RCA, RSA, RZA, oraz deklaracji DRA,
37. dokonywanie korekt deklaracji rozliczeniowych wystawianych przez ZUS,
38. sporządzanie i dostarczanie pracownikom druków "Raporty miesięczne - ZUS RMUA" lub w innej formie przewidzianej przepisami,
39. terminowe i prawidłowe rozliczanie rachunków do umów zleceń,
40. terminowe i dokładne przygotowywanie przelewów z tytułu poborów oraz podatków i składek na ubezpieczenie społeczne oraz z tytułu potrąceń z listy płac,
41. przygotowywanie wydruków bądź dekretów w formie elektronicznej dla pozostałych komórek, stanowiących materiał do dalszej analizy, np. zestawienia list płac, zestawienia kosztów itp.,
42. terminowe i bezbłędne sporządzanie sprawozdań statystycznych i innych w zakresie wynagrodzeń,
43. prawidłowe, dokładne i terminowe potrącanie z wynagrodzeń zajęć komorniczych oraz innych kwot zadeklarowanych przez pracowników,
44. archiwowanie akt stanowiących dokumentację płacową i zasiłkową,
45. udzielanie prawidłowej i wyczerpującej informacji o sposobie naliczenia poborów,
46. sporządzanie rzetelnych informacji o zatrudnieniu i wynagrodzeniu dla celów emerytalno-rentowych oraz do obliczenia kapitału początkowego,
47. sporządzanie wszelkich innych sprawozdań, rozliczeń i uzgodnień wg potrzeb,
48. prowadzenie na bieżąco zestawień i rozliczeń z ZUS,
49. wydawanie i potwierdzanie zaświadczeń o zarobkach,
50. sporządzanie "Informacji o uzyskanych dochodach i pobranych zaliczkach na podatek dochodowy" - PIT- 11 i PIT - 40 na koniec każdego roku księgowego.